par Savencia Cheese USA (NASDAQ:BNGRF)
SAVENCIA : Rapport Financier Semestriel 2024
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS SEMESTRIELS RÉSUMÉS
au 30 juin 2024
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1. État résumé du compte de résultat consolidé
6 mois
En milliers d'euros | 2024 | 2023 | |
CHIFFRE D'AFFAIRES | 3 380 102 | 3 375 673 | |
Consommations externes | -2 220 936 | -2 279 268 | |
Frais de personnel | -643 809 | -600 490 | |
Dotations et reprises d'exploitation | -104 025 | -94 978 | |
Autres charges et produits d'exploitation | -301 772 | -288 989 | |
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT | 109 560 | 111 948 | |
Autres charges et produits opérationnels | -6 805 | -14 087 | |
RÉSULTAT OPÉRATIONNEL | 102 755 | 97 861 | |
Charges financières | -35 815 | -30 331 | |
Produits financiers | 25 893 | 15 514 | |
Résultat sur situation monétaire | -5 258 | 778 | |
Quote-part de résultat net des entreprises associées | 1 303 | 1 260 | |
RÉSULTAT AVANT IMPÔTS | 88 878 | 85 082 | |
Impôts sur les résultats | -24 877 | -27 465 | |
Résultat net des activités poursuivies | 64 001 | 57 617 | |
RÉSULTAT DE LA PÉRIODE | 64 001 | 57 617 | |
Part revenant aux actionnaires de la Société-mère | 57 916 | 51 286 | |
Participations ne conférant pas le contrôle | 6 085 | 6 331 | |
RÉSULTAT PAR ACTION (en euros) | |||
Part du Groupe | |||
• de base | 4,33 | 3,80 | |
• dilué | 4,33 | 3,80 | |
Des activités poursuivies | |||
• de base | 4,33 | 3,80 | |
• dilué | 4,33 | 3,80 |
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ÉTAT RÉSUMÉ DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL
6 mois
En milliers d'euros | 2024 | 2023 | |
RÉSULTAT DE LA PÉRIODE | 64 001 | 57 617 | |
Autres éléments du résultat global : | |||
Écarts de conversion | -1 201 | -46 462 | |
Variation de juste valeur des couvertures de flux de trésorerie | 2 837 | -1 441 | |
Coût de couverture | 156 | 464 | |
Hyperinflation | 66 796 | 19 895 | |
Quote-part des entreprises associées et co-entreprises sur éléments recyclables | -72 | -44 | |
Total des éléments recyclables en résultat net | 68 516 | -27 588 | |
Gains et pertes actuariels liés aux régimes de retraite | 3 574 | -3 | |
Quote-part des entreprises associées et co-entreprises sur éléments non recyclables | - | - | |
Total des éléments non recyclables en résultat net | 3 574 | -3 | |
Total des autres éléments du résultat global nets d’impôts | 72 090 | -27 591 | |
TOTAL DU RÉSULTAT GLOBAL NET D’IMPÔTS | 136 091 | 30 026 | |
Part du Groupe | 130 074 | 23 966 | |
Participations ne conférant pas le contrôle | 6 017 | 6 060 |
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Bilan consolidé
ACTIF
En milliers d'euros | Au 30 juin 2024 | Au 31 décembre 2023 |
Immobilisations incorporelles | 522 678 | 514 148 |
Immobilisations corporelles | 1 333 522 | 1 284 993 |
Droits d'utilisation relatifs aux contrats de location | 69 551 | 65 511 |
Autres actifs financiers non courants | 31 903 | 29 012 |
Participations dans les entreprises associées | 29 094 | 28 809 |
Instruments financiers dérivés non courants | 22 020 | 17 175 |
Actifs d'impôts différés | 40 098 | 35 813 |
Autres actifs non courants | 5 902 | 6 662 |
TOTAL ACTIFS NON COURANTS | 2 054 768 | 1 982 123 |
Stocks et en-cours | 980 648 | 849 590 |
Clients et autres créances | 986 892 | 1 131 845 |
Créances d'impôts | 33 260 | 37 060 |
Instruments financiers dérivés courants | 8 236 | 7 301 |
Autres actifs financiers courants | 99 087 | 45 153 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 762 256 | 590 984 |
Actifs des activités abandonnées ou en cours de cession | - | 3 075 |
TOTAL ACTIFS COURANTS | 2 870 379 | 2 665 008 |
ACTIFS | 4 925 147 | 4 647 131 |
PASSIF ET CAPITAUX PROPRES
En milliers d'euros | Au 30 juin 2024 | Au 31 décembre 2023 | |
Capital apporté | 50 194 | 50 516 | |
Autres réserves | -204 642 | -210 010 | |
Résultats non distribués | 1 844 863 | 1 740 188 | |
CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE | 1 690 415 | 1 580 694 | |
Participations ne conférant pas le contrôle | 241 567 | 237 206 | |
CAPITAUX PROPRES DE L'ENSEMBLE | 1 931 982 | 1 817 900 | |
Provisions pour retraite | 75 947 | 79 156 | |
Autres provisions | 19 880 | 21 648 | |
Emprunts et dettes financières non courants | 267 637 | 391 564 | |
Obligations locatives non courantes | 49 650 | 47 156 | |
Autres passifs non courants | 24 805 | 23 763 | |
Instruments financiers dérivés non courants | 4 346 | 4 848 | |
Passifs d'impôts différés | 97 460 | 82 109 | |
TOTAL PASSIFS NON COURANTS | 539 725 | 650 244 | |
Fournisseurs et autres créditeurs | 1 329 543 | 1 405 376 | |
Impôts sur les résultats à payer | 23 248 | 23 240 | |
Instruments financiers dérivés courants | 4 565 | 3 686 | |
Emprunts et concours bancaires | 1 070 830 | 722 497 | |
Obligations locatives courantes | 25 254 | 24 188 | |
TOTAL PASSIFS COURANTS | 2 453 440 | 2 178 987 | |
PASSIFS | 2 993 165 | 2 829 231 | |
PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES | 4 925 147 | 4 647 131 |
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Tableau des flux de trésorerie consolidé
6 mois
En milliers d’euros | 2024 | 2023 | |
Résultat net des activités poursuivies | 64 001 | 57 617 | |
Impôts sur les bénéfices | 24 877 | 27 465 | |
Amortissements et provisions | 104 025 | 94 978 | |
Plus ou moins-values de cession | 41 | -255 | |
Quote-part dans le résultat net des entreprises associées | -1 303 | -1 260 | |
Charges financières nettes | 6 036 | 9 155 | |
Autres charges et produits sans incidence sur la trésorerie | 33 039 | 18 992 | |
Marge brute opérationnelle | 230 716 | 206 692 | |
Intérêts financiers payés | -29 984 | -24 173 | |
Intérêts financiers reçus | 23 987 | 15 094 | |
Impôts sur les résultats payés | -24 047 | -24 009 | |
Variation du BFR | -69 388 | -191 142 | |
FLUX NETS DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉS PAR L’EXPLOITATION | 131 284 | -17 538 | |
Acquisitions de filiales et d’unités opérationnelles | 22 | -30 617 | |
Cessions d'activités nettes de la trésorerie cédée | - | - | |
Acquisitions de participations dans les entreprises mises en équivalence et activités conjointes | - | -3 389 | |
Acquisitions d’immobilisations corporelles et incorporelles | -94 273 | -70 228 | |
Cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles | 3 882 | 916 | |
Acquisition d’actifs financiers long terme | -3 081 | -11 985 | |
Cessions d’actifs financiers long terme | 22 | 1 316 | |
Variations des autres actifs financiers courants | -56 183 | -32 613 | |
Dividendes reçus (incluant les dividendes reçus des sociétés mises en équivalence) | 576 | 88 | |
FLUX NETS DE TRÉSORERIE UTILISÉS POUR LES INVESTISSEMENTS | -149 035 | -146 512 | |
Rachat et cession net d’actions propres | -322 | -380 | |
Augmentation de capital reçue des minoritaires | - | - | |
Changements de parts d'intérêts dans des entités contrôlées | - | -9 066 | |
Émission d’emprunts | 317 308 | 236 392 | |
Remboursement d’emprunts | -106 898 | -17 178 | |
Remboursement d'obligations locatives | -14 768 | -14 025 | |
Dividendes versés | -21 494 | -24 325 | |
FLUX NETS DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉS DANS LES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | 173 826 | 171 418 | |
Incidences des variations de change | 4 840 | -8 813 | |
Augmentation/diminution de la trésorerie | 160 915 | -1 445 | |
TRÉSORERIE À L'OUVERTURE | 533 074 | 496 902 | |
TRÉSORERIE À LA CLÔTURE | 693 989 | 495 457 |
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Tableau de variation des capitaux propres consolidé
Capitaux propres revenant aux actionnaires de la société
En milliers d'euros | Capital apporté | Autres réserves | Résultats non distribués | Total Capitaux propres part du Groupe | Participations ne conférant pas le contrôle | Capitaux propres de l’ensemble consolidé |
CAPITAUX PROPRES AU 01/01/2023 | 55 780 | -85 977 | 1 623 759 | 1 593 562 | 233 660 | 1 827 222 |
Dividendes distribués | -17 510 | -17 510 | -6 815 | -24 325 | ||
Total des éléments du résultat global au 30/06/2023 | -47 213 | 71 179 | 23 966 | 6 060 | 30 026 | |
Achat / cession d'actions propres | -380 | - | -380 | - | -380 | |
Variation de capital | - | - | - | - | - | - |
Effets de variations de périmètre : | ||||||
• Rachat de participations ne conférant pas le contrôle | - | - | - | - | - | - |
• Options de vente accordées aux participations ne conférant pas le contrôle | 79 | 79 | 941 | 1 020 | ||
• Augmentation suite à regroupement d'entreprises | - | - | - | - | ||
• Variation de pourcentage d'intérêt | - | - | - | - | ||
CAPITAUX PROPRES AU 30/06/2023 | 55 400 | -133 190 | 1 677 507 | 1 599 717 | 233 846 | 1 833 563 |
CAPITAUX PROPRES AU 31/12/2023 | 50 516 | -210 010 | 1 740 188 | 1 580 694 | 237 206 | 1 817 900 |
Dividendes distribués | -18 713 | -18 713 | -3 233 | -21 946 | ||
Total des éléments du résultat global au 30/06/2024 | 5 368 | 124 706 | 130 074 | 6 017 | 136 091 | |
Achat / cession d'actions propres | -322 | - | -322 | - | -322 | |
Variation de capital | - | - | - | - | - | - |
Effets de variations de périmètre :• Rachat de participations ne conférant pas le | ||||||
contrôle | - | - | - | - | ||
• Options de vente accordées aux participations ne conférant pas le contrôle | -1 318 | -1 318 | 407 | -911 | ||
• Augmentation suite à regroupement d'entreprises | - | - | 1 170 | 1 170 | ||
• Variation de pourcentage d'intérêt | - | - | - | - | ||
CAPITAUX PROPRES AU 30/06/2024 | 50 194 | -204 642 | 1 844 863 | 1 690 415 | 241 567 | 1 931 982 |
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