par BILENDI (EPA:ALBLD)
BILENDI: Rapport financier 2023
BILENDI
RAPPORT FINANCIER 2023
Sommaire Assemblée Générale Ordinaire Annuelle et Extraordinaire du 14 juin 2024 Rapports des Commissaires aux Comptes Responsable du Rapport Financier
Rapport de gestion du Conseil d’Administration sur les opérations de l’exercice clos le 31 décembre 2023
Mesdames, Messieurs, Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire annuelle conformément aux lois et aux statuts de la société BILENDI (la « Société » ou « Bilendi SA ») à l'effet de vous rendre compte de l’activité de la Société et du Groupe (tel que ce terme est défini ci-après) au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2023 et de soumettre à votre approbation les comptes sociaux et consolidés dudit exercice. Nous vous donnerons toutes précisions et tous renseignements complémentaires concernant les pièces et documents prévus par la réglementation en vigueur et qui ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.
L’année 2023 a été marquée par une activité irrégulière et un manque de visibilité sur les affaires. Mais elle s’est aussi caractérisée par l’exécution d’un plan produit ambitieux en matière de technologie et d’innovation, avec le lancement à mi-année d’une nouvelle version de Bilendi Discuss, intégrant BARI (Bilendi Artificial Research Intelligence) développée à partir de ChatGPT ainsi que son IA interne, ou encore le lancement en septembre 2023 d’une nouvelle offre « Niche Sampling » qui permet d’interroger des audiences de niche dans le monde entier grâce à l’échantillonnage sur les réseaux sociaux.
Les sociétés dans le périmètre de consolidation pour l’exercice 2023 sont les suivantes (le « Groupe ») :
L’ensemble des sociétés du Groupe étant contrôlées de manière exclusive, elles ont toutes été consolidées selon la méthode de l’intégration globale. Le Groupe est par ailleurs intégré fiscalement en France. Le périmètre d’intégration fiscale comprend les sociétés Bilendi SA, Bilendi Technology SARL, Dateos SARL, Fabuleos SAS et Badtech SAS. Concernant les autres sociétés du Groupe, il n’y a pas d’intégration fiscale dans la mesure où les sièges sociaux de ces sociétés ne sont pas situés en France. Bilendi a réalisé en 2023 un chiffre d’affaires consolidé de 62,7 M€, en hausse de +2,0% par rapport à 2022 (+2,7% à taux de change constant). Cette performance est d’autant plus notable qu’elle s’inscrit après 2 années 2021 et 2022 de croissance remarquable, respectivement de +29% et +39,5%. En 5 ans, depuis 2019, la Société a ainsi quasiment doublé son chiffre d’affaires passant de 32,4 M€ à 62,7 M€ (x1,9), représentant une croissance annuelle moyenne pondérée (CAGR) de 18%. Les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2023 du Groupe que nous soumettons à votre approbation sont conformes à la réglementation en vigueur et n’ont subi aucune modification majeure par rapport à l’exercice précédent. Nous vous indiquons qu’au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2023 :
Les dotations aux amortissements 2023 intègrent pour un montant de 1.125.453 euros, l’amortissement de la partie du prix d’acquisition de Respondi qui a été allouée en 2023 sur des actifs incorporels, contre 1.247.627 euros en 2022 ;
Par ailleurs le résultat financier est négatif à (418.164) euros, le résultat exceptionnel est négatif à (528.836) euros alors que la charge d’impôts s’élève à (1.236.248) euros ; L’exercice se solde par un bénéfice net comptable de 2.802.061 euros contre un bénéfice net comptable de 3.912.675 euros lors de l’exercice précédent.
Nous vous indiquons qu’au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2023 :
Après prise en compte du résultat financier positif de 5.411.004 euros qui intègre notamment des dividendes reçus à hauteur de 4.164.273 euros et des dotations ou reprises aux provisions pour dépréciation des titres de participation ou des comptes courant des filiales pour un montant net positif de 1.510.160 euros, du résultat exceptionnel négatif de (228.570) euros et d’un produit d’impôt de 435.224 euros, le résultat net de l'exercice clos le 31 décembre 2023 se solde par un bénéfice net comptable de 5.797.592 euros contre un bénéfice net comptable de 2.329.283 euros lors de l’exercice précédent. Les bons résultats de Bilendi Limited ont permis de reprendre la totalité du solde de provision pour dépréciation qui s’élevait à 1.000.000 euros. La poursuite des bons résultats de Badtech SAS a permis de reprendre la provision pour dépréciation sur titres à hauteur de 260.160 euros et de reprendre la provision pour dépréciation sur compte courant à hauteur de 250.000 euros.
Néant
Malgré un environnement incertain, le Groupe reste confiant pour maintenir une trajectoire de croissance en 2024 en capitalisant sur ses fondamentaux solides : • Une position de leader européen, parmi les 3 acteurs incontournables en Europe ; • Une forte empreinte internationale avec 13 bureaux commerciaux en Europe ; • Une offre technologique élargie, notamment vers les études qualitatives et de nouvelles fonctionnalités basées sur l’intelligence artificielle ; • Des panels propriétaires parmi les plus robustes en Europe, constitués de plus de 2,5 millions de membres ; • Une plateforme technologique unique ; • Un portefeuille de plus de 1 700 clients diversifiés et fidèles. Le Groupe réaffirme ainsi son ambition d’atteindre à l’horizon 2026 un chiffre d’affaires de 100 M€, et un EBITDA de 20 à 25% du chiffre d’affaires, soit de 20 à 25 M€, associant développement organique et acquisitions ciblées.
La Société a poursuivi ses activités de recherche et de développement de nouvelles solutions informatiques et de développement des produits existants. Les coûts associés sont généralement passés en charges de l’exercice. Certaines dépenses de développements conduisant à la réalisation de logiciels commercialisés ou d’outils destinés à être utilisés sur le long terme, sont capitalisées en immobilisations incorporelles.
Nous vous précisons, conformément aux dispositions de l’article L. 225-100 du code de commerce, que la situation financière de la Société, au regard du volume et la complexité des affaires est saine. En décembre 2023, la Société a souscrit un nouvel emprunt pour un montant de 2.700.000€ auprès de la Banque Société Générale, sous la forme d’un Prêt Participatif de Relance. Les principaux risques et incertitudes auxquels Bilendi SA pourrait être confrontée sont les suivants :
Délais de paiement : En application des dispositions prévues aux articles L. 441-6-1 et D. 441-4 du code de commerce relatives aux délais de paiement des dettes fournisseurs et des créances clients de la Société, nous vous donnons ci-après le détail des factures fournisseurs et clients non réglées au 31 décembre 2023 dont le terme est échu en nombre et en montant :
La situation financière du Groupe est saine. Il dispose d’une trésorerie de 13,3 millions d’euros. Bilendi a souscrit divers emprunts dont le solde se monte au 31 décembre 2023 à 14,0 millions d’euros. Les capitaux propres du Groupe s’établissent à 35.7 millions d’euros au 31 décembre 2023. Les principaux risques et incertitudes auxquels le Groupe pourrait être confronté sont identiques à ceux exposés ci-avant pour la Société.
Conformément aux dispositions de l'article L. 233-13 du code de commerce et compte tenu des informations reçues en application des articles L. 233-7 et L. 233-12 dudit code, nous vous indiquons ci-après au meilleur de notre connaissance l'identité des actionnaires possédant directement ou indirectement plus du vingtième, du dixième, des trois-vingtièmes, du cinquième, du quart, des trois-dixièmes, du tiers, de la moitié, des deux tiers, des dix-huitième ou des dix-neuf vingtièmes (95 %) du capital social ou des droits de vote au 31 décembre 2023 :
16.000 nouvelles actions ont été émises au cours de l’exercice suite à l’exercice de stock-options et/ou suite à l’attribution définitive d’actions gratuites.
Conformément aux dispositions de l’article L. 225-211 du code de commerce, nous vous informons qu’au cours de l’exercice écoulé, la Société a procédé, en application des dispositions des articles L. 22-10-62 et suivants du code de commerce, aux opérations suivantes sur ses propres actions :
Au 31 décembre 2023, la Société détenait dans le cadre dudit contrat de liquidité 21.609 de ses propres actions de 0,08 euro de nominal pour une valeur brute et nette de 284.320 euros.
Conformément aux dispositions de l’article L. 225-184 du code de commerce, nous avons établi un rapport spécial afin de vous rendre compte des émissions d’options de souscription ou d’achat d’actions dans le cadre des dispositions prévues aux articles L. 225-177 à L. 225-186 du Code de commerce.
Conformément aux dispositions de l’article L. 225-197-4 du code de commerce, nous avons établi un rapport spécial afin de vous rendre compte des attributions d’actions gratuites dans le cadre des dispositions prévues aux articles L. 225-197-1 à L. 225-197-4 du code de commerce.
Au 31 décembre 2023, le nombre d’actions détenues directement par des salariés, à l'issue d'une attribution gratuite était de 106.809 (soit 2,3 % du capital).
Conformément aux dispositions de l’article 223-26 du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, vous trouvez ci-après un tableau récapitulant les opérations réalisées sur leurs titres par les dirigeants et les personnes mentionnées à l’article L. 621-18-2 du code monétaire et financier au cours de l’exercice écoulé :
Vous trouverez dans le tableau annexé aux comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2023, les principales informations financières des filiales et participations de la Société dont l’activité est exposée ci-avant.
Néant
Néant.
Néant.
Bilendi SA contrôle les sociétés suivantes : Bilendi Technology S.A.R.L (100 %), Dateos S.A.R.L. (100 %), Bilendi Ltd (100 %), Fabuleos SAS (100 %), Bilendi Gmbh (100%), Badtech SAS (100 %), Bilendi A/S (100%), Bilendi AB (100%), Bilendi OY (100%), Bilendi Services Limited (100%), iVOX BVBA (100%), Bilendi Srl (ex VIA! Srl) (100%) , Bilendi España SL (100%), Bilendi Schweiz AG (100%), Bilendi BV (100%) et 2WLS SA (51%). Aucune de ces sociétés ne détient de participation dans notre Société.
Néant.
Nous vous précisons que les règles de présentation et les méthodes d’évaluation pour l’établissement des comptes annuels sont conformes à la réglementation en vigueur et n’ont subi aucune modification par rapport à l’exercice précédent.
Nous vous demandons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexes) de l’exercice clos le 31 décembre 2023 tels qu’ils vous sont présentés se soldant par un bénéfice net de 5.797.592 euros que nous proposons d’affecter en totalité - à hauteur de 128 euros à la réserve légale ; - |